5月15日,龍煤集團召開審計委員會第一次會議,審議通過《龍煤集團黨委審計委員會工作規則》,成為黑龍江省首個完成內部審計體制改革任務的國有企業。堅持不斷加強內部審計,確保重大決策的貫徹執行,按照黑龍江省審計廳和黑龍江省國資委安排部署,集團公司積極推進內部審計體制改革試點工作,加快內部審計一體化、專業化、規范化建設步伐,突出審計地位,強化審計作用,改變傳統審計模式向大數據審計轉化,為企業強化審計監督、規范經營管理、防范系統風險提供了有力的保證。立足內部審計體制改革,突出黨委對審計工作的領導地位,將內部審計在黨委領導下開展工作寫入《龍煤集團內部審計工作規定》。成立龍煤集團黨委決策議事協調機構——集團公司黨委審計委員會,全面加強黨委對內部審計工作的領導,統籌整合審計資源,統一編制年度內部審計項目和培訓計劃,統一管理審計項目,統一調配集團內部審計資源,統一指揮開展上級審計下級、同級審計和交叉審計等指令性項目,以緩解審計人力資源不足和審計全覆蓋之間的矛盾。圖為集團公司工作人員正在通過審計信息化平臺查閱相關數據。 閆英群 攝在此基礎上,集團公司積極搭建大數據背景下的審計信息化平臺,去年7月集團公司一期審計聯網監控平臺建成,實現了信息數據集中管理及數據圖形化多維度呈現分析,可對企業經營重點指標進行實時預警、實現動態監控。目前,該平臺可對全集團財務、營銷、物流采購、人力資源、生產調度等系統進行數據采集、分析、審計。特別是在疫情期間,各級審計人員按照審計項目計劃及審計重點,利用大數據平臺對財務數據進行查詢審計,確保審計監督不間斷。建立總審計師制度,采取矩陣式管理模式,權屬公司審計部門接受集團公司審計部和權屬公司黨委、董事會雙重領導,同時突出審計閉合整改管理,明確閉合整改牽頭部門和監督部門責任,確保內外部審計發現的風險和問題實現閉合整改。在集團公司黨委和董事會授權下,內部審計部門針對無法整改、屢查屢犯、敷衍整改、虛假整改的問題行使處理處罰權,確保企業重大決策落地見效。圖/閆英群 文/高博 編輯/王海豐 審核/鄂俊光