5月15日，龍煤集團召開審計委員會第一次會議，審議通過《龍煤集團黨委審計委員會工作規則》，成為黑龍江省首個完成內部審計體制改革任務的國有企業。堅持不斷加強內部審計，確保重大決策的貫徹執行，按照黑龍江省審計廳和黑龍江省國資委安排部署，集團公司積極推進內部審計體制改革試點工作，加快內部審計一體化、專業化、規范化建設步伐，突出審計地位，強化審計作用，改變傳統審計模式向大數據審計轉化，為企業強化審計監督、規范經營管理、防范系統風險提供了有力的保證。立足內部審計體制改革，突出黨委對審計工作的領導地位，將內部審計在黨委領導下開展工作寫入《龍煤集團內部審計工作規定》。成立龍煤集團黨委決策議事協調機構——集團公司黨委審計委員會，全面加強黨委對內部審計工作的領導，統籌整合審計資源，統一編制年度內部審計項目和培訓計劃，統一管理審計項目，統一調配集團內部審計資源，統一指揮開展上級審計下級、同級審計和交叉審計等指令性項目，以緩解審計人力資源不足和審計全覆蓋之間的矛盾。圖為集團公司工作人員正在通過審計信息化平臺查閱相關數據。 閆英群 攝在此基礎上，集團公司積極搭建大數據背景下的審計信息化平臺，去年7月集團公司一期審計聯網監控平臺建成，實現了信息數據集中管理及數據圖形化多維度呈現分析，可對企業經營重點指標進行實時預警、實現動態監控。目前，該平臺可對全集團財務、營銷、物流采購、人力資源、生產調度等系統進行數據采集、分析、審計。特別是在疫情期間，各級審計人員按照審計項目計劃及審計重點，利用大數據平臺對財務數據進行查詢審計，確保審計監督不間斷。建立總審計師制度，采取矩陣式管理模式，權屬公司審計部門接受集團公司審計部和權屬公司黨委、董事會雙重領導，同時突出審計閉合整改管理，明確閉合整改牽頭部門和監督部門責任，確保內外部審計發現的風險和問題實現閉合整改。在集團公司黨委和董事會授權下，內部審計部門針對無法整改、屢查屢犯、敷衍整改、虛假整改的問題行使處理處罰權，確保企業重大決策落地見效。圖/閆英群 文/高博 編輯/王海豐 審核/鄂俊光
